קרן השתלמות- ניפוץ מיתוסים

יוצא לי להתקל לא מעט באמרות שגויות בנוגע לקרן השתלמות שנראה שהן כ"כ נפוצות שכבר מתייחסים אליהן כאמת. אז החלטתי לקחת כמה מיתוסים נפוצים ולנפץ אותם.

1) לא ניתן לנייד קרן השתלמות במעמד עצמאי אם סגרת את העסק- שגוי לחלוטין. אין בעיה לנייד קרן השתלמות זו גם לאחר סגירת העסק. עם זאת, בקופה החדשה לא יאפשרו לבצע הפקדות חדשות ללא הצגת אישור עוסק פטור/מורשה

2) לא ניתן לאחד קרנות השתלמות- לא מדויק. בהנחה ויש שתי קרנות באותו מעמד (שכיר/עצמאי) ובמידה ושתיהן נזילות, ניתן בחלק מהחברות לאחד אותן לקרן אחת. איך יודעים אם אפשרי בחברה בה אתם נמצאים? מבררים מול אותה חברה.

3) לא ניתן להמשיך להפקיד לאותה קופה בהחלפת מעסיק- שוב, לא מדויק. קבלת בעלות (או החלפת מעסיק) נפוצה בקרן הפנסיה, ובחלק מהחברות ניתן לבצע קבלת בעלות גם בקרן השתלמות ולהמשיך להפקיד לאותה הקרן גם בהחלפת מעסיק.

4) לא ניתן לשמור על הטבת דמי הניהול בעת החלפת מעסיק- לא נכון. בהנחה ומדובר בהטבת דמי ניהול שניתנה עקב השתייכות למעסיק/ארגון מסוים, הגוף המוסדי נדרש להמשיכה גם בקרן החדשה.

פירטתי על זה בהרחבה.

5) לקרן השתלמות ניתן להפקיד רק שקלים- עצמאי שמעוניין להפקיד מט"ח יכול לעשות זאת בקרן השתלמות בניהול אישי (IRA), ואפילו לנייד תיק ני"ע לקרן ההשתלמות.

6) לא ניתן להפקיד יותר מ-7.5% מעסיק או 2.5% עובד- אין כל מגבלה כזו, המגבלה היחידה עפ"י תקנות מס הכנסה היא שהפקדות העובד יהיו לפחות שליש מהפקדות המעסיק.

העובד רשאי אם רוצה לשחק עם אחוזי ההפרשה שלו. כמובן שלא יקבל הטבות מס על שיעור ההפקדה העודף.

7) לא ניתן לנייד קרן השתלמות של עובדי הוראה- בהחלט ניתן, בהנחה ועומדים בקריטריונים.

אילו מיתוסים נוספים אתם מכירים?