אילו נכסים ניתן לנייד לחשבון IRA?

בניוד לחשבון IRA (קרן השתלמות או קופת גמל בניהול אישי) - האם ניתן להעביר רק מזומן? לא בהכרח, תלוי מה מקור הכספים.

בניוד "הקלאסי", ניוד מקופת גמל או קרן השתלמות מסלולית, תמיד יועבר לחשבון ה-IRA כסף מזומן, בהתאם לתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (העברת כספים בין קופות גמל), תשס"ח-2008, סעיף 7 (ב):" העברת היתרה הצבורה תיעשה במזומנים…" כמובן שאין כל אירוע מס בניוד כזה, בדומה לניודים בין צמד קופות מסלוליות.

קופת גמל להשקעה אגב, לא ניתן לנייד ל-IRA.

ניוד בין שני חשבונות IRA- אם אתם כבר נמצאים בחשבון IRA, ומעוניינים להחליף יצרן או ברוקר, ניתן לנייד את תיק ניירות הערך לחשבון החדש. כך נחסוך עמלות מכירה בגוף הנוכחי (כדי להפוך את הניירות למזומן) ועמלות קנייה בגוף החדש (כדי להפוך את המזומן לניירות ערך). מנגד נצטרך לשלם עמלת העברת ניירות לגוף המעביר (כתלות בניירות אותם אנו מחזיקים ובהסכם עם הברוקר), אך סביר שעמלה זו תהיה נמוכה יותר משמעותית מעמלות הקנייה והמכירה.בנוסף, תמנעו כך ממצב בו הכספים אינם עובדים ונמצאים מחוץ לשוק (גם אם לימים בודדים).תהליך כזה בד"כ ארוך יותר מהעברה של כסף מזומן.

ניתן לנייד גם תיק מסחר עצמאי ממוסה ל-IRA! מהלך כזה אמנם יחסוך עמלות קו"מ (ויגרור תשלום עמלת העברה), אך עדיין תתבצע מכירה רעיונית, כלומר, יהיה אירוע מס. לכן, כנראה שאין הגיון כלכלי לבצע זאת.

יש לשים לב: עצמאית שמעוניינת, תוכל לנייד ניירות ערך מהתיק הממוסה לקרן השתלמות (במעמד עצמאי) או לקופת גמל. שכיר לעומת זאת, יוכל לנייד לקופת גמל בלבד.

אז לרוב, ניוד ל-IRA יהיה של כסף מזומן, אבל לא תמיד.