האם משיכת פיצויים פוגעת בכיסוי הביטוחי?

ככלל, כאשר עמית בקרן הפנסיה מושך את כספי הפיצויים, פעולה זו אינה משפיעה על הכיסוי הביטוחי בקרן.

עם זאת, עדכון בתקנון קרן הפנסיה שחל ביוני 2025, מציין מצב בו משיכה כזו כן תפגע בכיסוי הביטוחי. "...אם הנכה משך או העביר כספים מרכיב הפיצויים לאחר מועד האירוע המזכה למקרה נכות (לרבות במקרה שבו המשיכה בוצעה לפני מועד הגשת תביעת הנכות), תופחת קצבת שאירי הנכה שתשולם לשאיריו בשיעור המתקבל מחלוקת הסכום שנמשך או הועבר לקופת גמל אחרת בערך המהוון של הקצבאות...

...לעניין סעיף זה, הסכום שנמשך לרבות המס שנוכה במקור, או שהועבר לקופת גמל אחרת, יחושב בתוספת הפרשי תשואה שהושגו במסלול ההשקעות של הקרן שממנו נמשכו או הועברו הכספים, ועודף או גרעון

אקטוארי שעל פיהם עודכנו בקרן היתרות הצבורות של העמיתים, והכל בגין התקופה שממועד המשיכה או ההעברה, לפי העניין, ועד למועד פטירת העמית הנכה..."

ובתרגום לעברית- בגדול, אין אפשרות למשוך כספי פיצויים (או תגמולים) לאחר תביעת נכות, אך חשוב לשים לב כי ניתן לבצע תביעה לנכות החל מהיום ה-91 ממועד האירוע הביטוחי. כלומר, יוכל העמית לבצע משיכה/ניוד של כספי פיצויים לאחר מקרה הביטוח, ולפני התביעה, אך פעולה זו תגרור פגיעה בקצבה שתשולם לשאירים במקרה פטירה. נניח שעמית בקרן הפנסיה משך פיצויים, מעט לאחר קרות האירוע. לאחר תקופה מסוימת (ובזמן שהוא קיבל קצבת נכות מקרן הפנסיה), הלך לעולמו. קרן הפנסיה תבצע הפחתה של קצבת השאירים של הנכה, ביחס בין סכום הפדיון (ברוטו-לפני התחשבנות מס) כשאותו סכום צמוד לתשואת המסלול ההשקעה בו היו כספי הפיצויים שנמשכו ולאיזון האקטוארי בתקופה בין המשיכה לפטירה, לבין סכום הקצבאות המהוון (הסכום הכולל של הקצבאות שהשאירים צפויים לקבל בכל ימי חייהם- מחושב על פי מקדמים בתקנון הקרן). דוגמה מספרית: עמית משך כספי פיצויים(ברוטו) בסך 200 אלף ש"ח, לאחר האירוע הביטוחי, ושנתיים לאחר מכן נפטר, בזמן קבלת קצבת נכות. הצמדה של הסכום למסלול ההשקעה בו היו כספי הפיצויים במשך שנתיים אלו, יחד עם מנגנון האיזון האקטוארי מביאים את הסכום ל-250 אלף ש"ח. נניח שחישוב עפ"י טבלאות המקדמים מוצא כי סכום הקצבאות המהוון הוא 2.5 מיליון ש"ח. במקרה כזה, יקטנו קצבאות השאירים ב10% (היחס בין 250 אלף ל2.5 מיליון). חשוב לבצע כל מהלך בצורה מושכלת ולאחר הבנה של ההשלכות שהוא גורר.